Lista de control para la revisión anual

Preparar una revisión financiera anual puede resultar más fácil con una lista de comprobación que le ayude a centrarse en los asuntos importantes. Teniendo esto en cuenta, a continuación le ofrecemos una lista de consideraciones clave que quizá desee comentar con su asesor financiero.

¿Necesito reequilibrar mi asignación de activos?

En función del rendimiento de sus inversiones en lo que va de año, puede que desee examinar si su combinación de acciones, bonos, efectivo y otros activos se acerca a su objetivo. Si no es así, puede que haya llegado el momento de reequilibrarla para conseguir una combinación que se asemeje más a la exposición al riesgo y la rentabilidad potencial que desea^.1 Puede reequilibrarla de dos maneras: Puede vender los activos existentes y utilizar los ingresos para acercar su cartera a la combinación deseada. O puede dejar su cartera como está y asignar nuevas inversiones a las áreas que desea aumentar. El reequilibrio puede tener consecuencias fiscales, especialmente para las cuentas sin diferimiento fiscal.

¿Estoy en el buen camino para financiar mi jubilación?

Una de sus principales preocupaciones debe ser asegurarse de que está en el buen camino para acumular los activos que necesitará en sus últimos años. Si participa en un plan de jubilación patrocinado por su empresa, considere la posibilidad de invertir todo lo que pueda permitirse. Si no tiene acceso a un plan patrocinado por la empresa, o si lo tiene y puede permitirse contribuir aún más, considere la posibilidad de financiar una cuenta IRA.

¿Cuáles han sido mis plusvalías y minusvalías anuales?

Si su planificación de fin de año implica vender determinados activos, tenga en cuenta las normas relativas a las plusvalías y minusvalías. Las ganancias de inversiones mantenidas menos de un año, conocidas como ganancias de capital a corto plazo, tributan como ingresos ordinarios. Las ganancias de inversiones mantenidas durante un año o más, consideradas ganancias de capital a largo plazo, se gravan a un tipo del 15% a efectos del impuesto federal sobre la renta. Las normas fiscales estatales pueden diferir. A nivel federal, las pérdidas de capital pueden compensarse con las ganancias de capital en una cuantía de hasta 3.000 $ anuales. Las pérdidas de capital no utilizadas en un año determinado pueden trasladarse a ejercicios futuros. Tenga en cuenta que se aplican normas diferentes a las ganancias por la venta de una vivienda habitual, objetos de colección o acciones de una pequeña empresa.

¿Estoy aprovechando al máximo las cuentas con ventajas fiscales?

Recuerde que ciertos tipos de inversiones reciben un tratamiento fiscal favorable. Las aportaciones de los empleados a los planes 401(k) tradicionales, por ejemplo, se deducen de su nómina antes de liquidar impuestos, lo que reduce la base imponible durante el año en que se realiza la aportación. Las aportaciones pueden crecer potencialmente libres de impuestos federales sobre la renta hasta que se realicen retiros cualificados durante la jubilación. Si tiene 59½ años o más y ha mantenido la cuenta durante un mínimo de cinco años, los retiros cualificados de una cuenta Roth IRA están exentos de impuestos^.2 (Para contribuir a una cuenta Roth IRA, los inversores deben alcanzar los umbrales de ingresos establecidos por el IRS. Obtenga más información en www.irs.gov.)Es posible que tenga otras preocupaciones propias de su situación, pero esta lista de comprobación puede ayudarle a mantener en orden su cartera de inversiones.

1La asignación de^activosno asegura beneficios ni protege contra las pérdidas en un mercado a la baja. Invertir en acciones conlleva riesgos, incluida la pérdida del capital. Los bonos están sujetos a riesgos de mercado y de tipos de interés si se venden antes de su vencimiento. El valor de los bonos disminuirá a medida que suban los tipos de interés y están sujetos a disponibilidad y a cambios de precio.

^{2Para las}retiradas no cualificadas, pueden aplicarse restricciones, penalizaciones e impuestos.

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