Cómo mantener su casa de vacaciones en familia

Traspasar su casa de vacaciones

Tanto si tiene un bungalow en la playa, una cabaña en el bosque o un chalet de esquí en una ladera, su casa de vacaciones es un santuario preciado para construir recuerdos para toda la vida. También puede ser una valiosa fuente de ingresos por alquiler y un activo que le gustaría conservar en la familia.

Si desea transmitir su casa de vacaciones a la siguiente generación, debe tener en cuenta algunos aspectos desde el punto de vista de la gestión del patrimonio:

• Antes de empezar a hacer cambios en la propiedad de su casa de vacaciones, considere la posibilidad de hablar con su familia sobre si les gustaría ser propietarios o copropietarios de la casa y cómo se imaginan que funcionaría esa propiedad. La propiedad y el disfrute de una casa de vacaciones, sobre todo por varias personas, puede ser una carga y provocar tensiones familiares. Una simple conversación para tantear el terreno puede ayudar.

• Si decide transmitir su casa de vacaciones, lo mejor suele ser un planteamiento sencillo. Puede considerar una transferencia de intereses vitalicia o dejar la propiedad a sus herederos como parte de su patrimonio:

• Transmisión pura y simple de intereses. Una transferencia vitalicia permite a sus herederos disfrutar de la propiedad como propietarios (o en fideicomiso) durante su vida. Transmitir la propiedad en vida también puede eliminar su valor, en parte o en su totalidad, de su patrimonio imponible. Una transferencia en vida, no aumentará la base de coste de su casa de vacaciones, haciendo una venta de la propiedad de vacaciones por sus herederos menos ventajosa desde una perspectiva fiscal.
• Dejar la propiedad a sus herederos como parte de su patrimonio. La ventaja de legar su casa de vacaciones directamente como parte de su patrimonio es que conserva el derecho a utilizarla durante el resto de su vida. Cuando sus herederos hereden la casa de vacaciones, según la legislación fiscal vigente, podrán aumentar su valor para reducir las plusvalías. Sin embargo, la propiedad se incluirá en su patrimonio imponible, y si su patrimonio supera el máximo federal o estatal de impuestos sobre el patrimonio, puede aumentar los impuestos sobre el patrimonio que deben pagarse.
• Existen otros métodos de transferencia más complejos que pueden ser apropiados, dependiendo de la situación, como un Fideicomiso Personal Cualificado de Residencia. Sin embargo, hay obstáculos y gastos adicionales necesarios para utilizar estas estrategias correctamente , y estas estrategias más complejas a menudo pican el radar del IRS.

Hay muchas maneras de dejar unas vacaciones u otra propiedad a sus herederos. El método más adecuado para usted y su familia depende de su situación financiera, sus objetivos de planificación patrimonial y los deseos de sus seres queridos, y es importante planificarlo con antelación. Su asesor patrimonial de Washington Trust trabaja con usted para crear un plan patrimonial que le permita alcanzar sus objetivos de legado, incluida la preservación de los recuerdos de su familia. ¡ Síganos para saber más!